Verifactu es el sistema de facturación electrónica obligatorio en España según el Real Decreto 1007/2023 (Ley 11/2021 antifraude). Afecta a empresas y autónomos que realicen operaciones de venta de bienes o servicios. Si tu tienda Shopify genera ingresos en territorio español, debes cumplir con este requisito antes de los plazos establecidos. La implementación es gradual según volumen de facturación. Los grandes contribuyentes comenzaron en 2024; los demás mercantes españoles tienen hasta 2026. No es opcional: incumplir conlleva multas administrativas y penalizaciones fiscales. Esta guía te ayuda a entender qué es, cuándo aplica a tu negocio y cómo configurarlo en tu plataforma Shopify.
¿Qué es Verifactu y por qué afecta a Shopify?
Verifactu es un sistema de facturación electrónica que obliga a registrar todas tus facturas de forma inmediata ante la Administración Tributaria. No es un software de facturación tradicional: es un protocolo de comunicación directa con Hacienda que valida y almacena datos de cada transacción en tiempo real.
Afecta a tiendas Shopify porque cualquier venta de bienes o servicios a clientes españoles debe reportarse. Esto incluye:
- Venta de productos físicos con entrega en España - Servicios digitales a clientes españoles (suscripciones, descargas, etc.) - Operaciones B2B con empresas españolas - Venta a consumidores finales desde fuera de España si el cliente es español
La responsabilidad es tuya como merchant. Shopify como plataforma no genera automáticamente reportes Verifactu; necesitas integraciones externas o apps especializadas para cumplir.
Calendario de obligatoriedad: quién debe hacerlo y cuándo
El BOE Real Decreto 1007/2023 establece un calendario por tramos de facturación anual. No todos los merchants tienen el mismo plazo:
**2024 (ya en vigor):** Grandes contribuyentes (volumen anual > 3.6 millones €) y grupos de sociedades. Aplica desde el 1 de enero de 2024.
**2025:** Medianos contribuyentes (facturación anual entre 600.000 € y 3.6 millones €) deben cumplir desde el 1 de enero de 2025.
**2026:** Pequeños contribuyentes y autónomos (facturación < 600.000 € anuales) tienen plazo hasta el 1 de julio de 2026.
Si tu tienda Shopify en 2025 está por debajo de 600.000 € anuales, tienes hasta julio de 2026. Si superas ese umbral en cualquier momento del año, entras en obligación inmediatamente. Verifica tu categoría consultando a tu gestor o asesor fiscal; el cálculo es sobre ingresos netos de devoluciones.
Pasos previos: qué necesitas antes de configurar Verifactu
Antes de implementar Verifactu, asegura que tienes estos elementos listos:
**1. NIF de tu empresa o número de autónomo.** Verifactu se vincula directamente a tu NIF. Si aún no tienes formalizado tu negocio ante Hacienda, hazlo primero.
**2. Certificado digital o firma electrónica.** Verifactu requiere autenticación segura. Necesitas un certificado válido de la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre (FNMT) o un proveedor de confianza. Estos tienen validez típica de 3-5 años.
**3. Alta en el Registro Mercantil (si aplica).** Aunque no es obligatorio para todos los autónomos, es recomendable estar registrado si tienes facturación significativa.
**4. Instalación de software intermedio o app compatible.** Shopify por sí solo no envía datos a Verifactu. Necesitas una solución que actúe como intermediaria.
**5. Datos de acceso a la plataforma Shopify.** Acceso administrativo a tu tienda para instalar apps o webhooks.
Revisa que tu asesor fiscal o gestoría esté al tanto de tu plan de implementación; muchos ofrecen servicios de validación gratuita.
Apps y soluciones Shopify para Verifactu
Shopify no incluye Verifactu nativo. Estas son las opciones disponibles en el mercado:
**Opciones especializadas en Verifactu:**
- **Gestinfo** (gestoría digital): Ofrece integración con Shopify para Verifactu. Manejan facturación electrónica y envío automático a Hacienda. Requiere acceso a datos de transacciones Shopify.
- **Contaplus + módulo Verifactu**: Si usas Contaplus (software de gestión contable habitual en pymes españolas), tiene plugin para Verifactu. Puede conectarse a Shopify vía webhooks o exportación CSV.
- **Odoo Community/Enterprise**: Sistema de gestión completo con módulo facturación que soporta Verifactu. Más robusto para tiendas medianas que necesiten control total.
**Alternativas de integración manual:**
- **Exportación CSV + Software intermedio**: Exporta datos de Shopify (productos, clientes, transacciones) en CSV mensual y cárgalos en software de facturación que sí cumple Verifactu (Gestinfo, Contaplus, Facturae).
- **APIs y webhooks personalizados**: Si tienes desarrollador, puedes crear una integración custom que conecte eventos de Shopify directamente a la plataforma de Verifactu. Más técnico pero flexible.
**Consejo:** Antes de elegir, confirma con el proveedor que su solución cumple las especificaciones técnicas del Anexo técnico del RD 1007/2023. No todos los softwares del mercado están actualizados.
Proceso técnico: cómo conectar tu tienda Shopify con Verifactu
El proceso varía según la solución elegida, pero estos son los pasos generales:
**Paso 1: Instala la app o software elegido.** Si usas Gestinfo o una solución especializada, busca la app en Shopify App Store o instálala manualmente. Necesitarás dar permisos de acceso a órdenes, clientes y productos.
**Paso 2: Configura credenciales y certificados.** Carga tu certificado digital (FNMT) en la plataforma. Verifica que tu NIF esté correctamente registrado. Este paso es crítico; un certificado expirado interrumpirá los envíos.
**Paso 3: Mapea campos de Shopify.** Asigna qué información de tu tienda (número de orden, cliente, monto, impuestos) corresponde a qué campos de Verifactu. Esto depende de tu tipo de venta (B2C, B2B, servicios digitales).
**Paso 4: Configura el envío automático.** Define si el sistema enviará facturas a Verifactu en tiempo real (recomendado) o en lotes periódicos. Establece horarios y frecuencia.
**Paso 5: Pruebas en entorno de sandbox.** Antes de activar en producción, realiza pruebas con órdenes de prueba. La mayoría de plataformas Verifactu ofrecen entorno de desarrollo.
**Paso 6: Activa en producción.** Una vez validado, cambia la configuración a entorno de producción. Desde este momento, cada nueva venta se reportará a Hacienda.
**Paso 7: Monitoriza logs y confirmaciones.** Comprueba regularmente que los envíos se han procesado correctamente. Si hay errores, la plataforma debe alertarte.
Tiempo estimado: 2-4 horas de configuración inicial, más tiempo de desarrollo si necesitas integración custom.
Consideraciones fiscales: IVA, retenciones y otros impuestos
Verifactu es sobre facturación electrónica, pero afecta al registro de otros impuestos:
**IVA:** Verifactu registra automáticamente el tipo de IVA aplicado en cada transacción. Asegúrate de que Shopify tiene configurados correctamente los tipos de IVA para España (21% general, 10% reducido, 4% super-reducido, según el producto).
**Retenciones IRPF:** Si vendes servicios a profesionales o PJs que te requieren retención, Verifactu debe reflejarlo. Coordina con tu gestor cómo registrar estas retenciones en la plataforma.
**Operaciones intracomunitarias (B2B UE):** Si vendes a empresas de otros países de la UE, hay reglas especiales de IVA (reverse charge). Verifactu tiene campos específicos para esto; comprueba que tu app los maneja.
**Ventas a no residentes:** Venta a clientes fuera de España suele estar exenta de IVA español. Verifactu debe diferenciar estas operaciones.
Consulta con tu asesor fiscal los tipos de operación que realiza tu tienda; cada modelo de negocio puede tener requerimientos específicos.
Gestión de errores y rechazos en Verifactu
Es posible que algunos envíos se rechacen. Las causas más frecuentes:
**Certificado expirado o inválido:** El sistema rechaza el envío. Renueva el certificado antes de su vencimiento; tienes un margen de 30 días previos para hacerlo sin interrupción.
**Datos incompletos o inconsistentes:** NIF del cliente incorrecto, importes no cuadran, descripción de operación ambigua. Revisa los logs de error y corrige en origen.
**Duplicados:** Si el mismo pedido se envía dos veces, Hacienda lo rechaza. Asegúrate de que tu integración no tiene envío duplicado por timeouts o reconexiones.
**Operación ya registrada:** Si previamente enviaste manualmente una factura y después la tienda lo intenta de nuevo, habrá conflicto. Coordina con tu gestor para regularizar.
**Acción:** La mayoría de apps ofrecen panel de control donde ves rechazos. Revísalos semanalmente durante los primeros meses. Hacienda permite reintentos; no todos los rechazos son fatales, pero requieren corrección.
Si los errores son recurrentes, contacta al soporte técnico de tu app o consulta con un especialista en Verifactu.
Auditoría y cumplimiento: cómo verificar que todo funciona
Después de activar Verifactu, realiza auditorías periódicas:
**Mensual:** Compara el número de facturas generadas en Shopify con las registradas en Verifactu. Deben ser iguales. Usa el portal de Hacienda (Consulta Bases de Datos) si tienes acceso a la Administración.
**Trimestral:** Revisa un muestreo de facturas (10-20 al azar) para verificar: - Importes correctos - IVA aplicado según corresponda - Datos del cliente completos - Números de serie secuenciales
**Anual:** Tu gestor o asesor debe hacer una revisión completa. Solicita un certificado de cumplimiento si es posible; puede ser útil en caso de inspección.
**En caso de inspección:** Hacienda puede solicitar acceso a tu registro de Verifactu. Mantén backups y logs de envíos durante al menos 4 años (plazo de prescripción).
Herramientas útiles: El portal de Consulta de Bases de Datos de Hacienda (acceso con certificado) te permite ver el estado de tus registros. Tu app también debe tener histórico de confirmaciones de envío.
Casos especiales: marketplaces, dropshipping y ventas internacionales
Algunos modelos de negocio tienen particularidades:
**Marketplaces (si eres vendedor):** Si vendes a través de Shopify pero también en otros canales (Amazon, Woocommerce, etc.), cada plataforma generará facturas. Debes asegurar que Verifactu registra todas, sin duplicados. Una solución centralizada (tipo Gestinfo o ERP) es más segura que apps aisladas.
**Dropshipping:** Si actúas como intermediario sin stock propio, sigues siendo responsable de la facturación de venta final al cliente. Verifactu debe registrar la transacción con tu NIF, no el del proveedor. Coordina con tu proveedor para que facilite datos de envío.
**Venta internacional con IVA español:** Si vendes a clientes españoles desde una empresa registrada en otro país (p.ej., Italia), sigue siendo obligatorio cumplir Verifactu en España si superas umbrales. Requiere NIF español o figura de representante fiscal.
**Servicios digitales:** Descargas, suscripciones, cursos online. Verifactu las registra igual que ventas físicas. Asegúrate de que tu app captura correctamente los datos de ubicación del cliente (país de residencia para IVA digital).
**B2B (ventas a empresas):** Cuando el cliente es otra empresa con NIF, el registro es similar, pero a menudo incluye retenciones IRPF o condiciones de pago a 30/60 días. Verifactu registra en el momento de la factura, no del pago.
Costes asociados: qué esperar en términos económicos
Implementar Verifactu tiene costes directos e indirectos:
**Software/app:** Las soluciones especializadas oscilan entre 0 € (algunas gesturías ofrecen integración gratuita si eres cliente) y 50-100 €/mes para apps standalone. Gestinfo y Contaplus son las más habituales; sus precios dependen del volumen y servicios.
**Certificado digital:** Una renovación o primer emisión cuesta entre 40-60 € en FNMT, válida 3-5 años. No es recurrente cada año.
**Asesoramiento fiscal:** Si tu gestor configura Verifactu por primera vez, puede cobrarte entre 200-600 € por setup e integración. Revisiones posteriores suelen incluirse en cuota de gestoría.
**Desarrollo custom (si aplica):** Si necesitas integración personalizada con webhooks o APIs, presupuesta 500-2.000 € según complejidad.
**Horas internas:** Tiempo tuyo o de tu equipo para pruebas, auditorías y resolución de incidencias. Estima 2-4 horas iniciales, 30 min al mes de mantenimiento.
**Coste de no cumplir:** Multas desde 3.000 € hasta sanciones por fraude fiscal. No es solo económico; puede afectar a tu reputación y acceso a crédito.
Recomendación: Presupuesta entre 500-1.500 € como inversión inicial (software + asesoría), más 20-50 €/mes en costes recurrentes.
Checklist de cumplimiento
Aviso legal
Esta guía es informativa, no es asesoría legal ni fiscal. Para tu caso concreto consulta con tu gestor o asesor. Normativa actualizada según BOE Real Decreto 1007/2023 y Ley 11/2021.
Preguntas frecuentes
¿Es obligatorio Verifactu para todas las tiendas Shopify en España?
Sí, pero con matices. Es obligatorio si eres una empresa o autónomo que realiza operaciones de venta de bienes o servicios a clientes españoles. El plazo depende de tu facturación anual: grandes contribuyentes desde 2024, medianos desde 2025, y pequeños/autónomos desde el 1 de julio de 2026. Si tu tienda Shopify factúa menos de 600.000 € anuales en 2026, tienes plazo hasta julio de ese año. Consulta con tu gestor para confirmar tu categoría exacta.
¿Desde cuándo es obligatorio exactamente y qué pasa si me retraso?
Según el Real Decreto 1007/2023: grandes contribuyentes desde 1 enero 2024, medianos desde 1 enero 2025, pequeños y autónomos desde 1 julio 2026. Si incumples el plazo, Hacienda puede sancionar con multas administrativas desde 3.000 € (infracción leve) hasta sanciones por fraude fiscal si hay reiteración. También pierdes beneficios como acceso a deducciones o puede afectar a inspecciones. No hay prórroga automática; si aplica a ti, debes estar listo en tu fecha.
¿Shopify integra Verifactu automáticamente o necesito una app extra?
Shopify NO integra Verifactu nativamente. Necesitas una solución externa: una app especializada (como Gestinfo), software de facturación que se conecte a Shopify (Contaplus), o una integración custom con desarrollador. Shopify solo gestiona órdenes y pagos; el cumplimiento normativo fiscal es responsabilidad tuya. No hay opción 'activar en un click'; requiere configuración e integración técnica.
¿Cuál es la mejor app Shopify para Verifactu?
No hay una única 'mejor' porque depende de tu perfil. **Gestinfo** es especializada en Verifactu y ofrece integración directa; es simple para tiendas pequeñas. **Contaplus** (si ya lo usas para contabilidad) tiene módulo Verifactu integrado; es más robusto para medianas. **Odoo** es para negocios más complejos con múltiples canales. Antes de elegir, verifica: 1) que esté certificada para RD 1007/2023, 2) que tenga soporte técnico en español, 3) que la integración con Shopify sea automática (no manual). Consulta precios y pide demostración.
¿Qué pasa si mi tienda Shopify vende a clientes internacionales (no españoles)?
Verifactu aplica solo a ventas con cliente final español o empresa española. Si vendes a cliente en Italia, Francia, etc., no necesitas registrarlo en Verifactu español; sigue la normativa del país destino. El desafío es diferenciar: tu app o software debe identificar la residencia del cliente. En Shopify, esto se hace con país de facturación. Configura que tu app incluya o excluya automáticamente según país; si hay dudas, consulta con tu gestor.
¿Verifactu incluye el envío de comprobantes de venta al cliente o solo a Hacienda?
Verifactu es comunicación con Hacienda únicamente. Tú sigues siendo responsable de entregar una factura/comprobante al cliente (vía email, Shopify, etc.). Verifactu no sustituye eso; solo verifica y almacena la información ante la Administración. Muchas apps de facturación integran ambos procesos: generan la factura, la envían al cliente y reportan a Verifactu automáticamente.
¿Tengo que guardar copias de todos mis registros Verifactu?
Sí. Debes conservar logs y confirmaciones de envío a Verifactu durante al menos 4 años (plazo legal de prescripción fiscal). Esto incluye: fecha de envío, número de factura, importe, cliente, y confirmación de recepción por Hacienda. La mayoría de plataformas generan reportes automáticos. Descárgalos regularmente (mensual es prudente) y guárdalos en tu sistema. Si hay inspección, Hacienda pedirá estos datos.
¿Qué tipos de IVA debo configurar en Shopify para Verifactu?
En España, los tipos son: 21% (estándar, la mayoría de productos), 10% (alimentación, hostelería), 4% (medicamentos, libros, alquiler de vivienda), 0% (exportación, algunos servicios). Verifactu registra el tipo aplicado en cada transacción. En Shopify, configura impuestos por colección o producto según corresponda. Consulta con tu gestor qué tipo aplica a cada categoría de tu tienda; errores en IVA son causa común de rechazos.
¿Qué hago si Verifactu rechaza una factura después de enviarla?
Verifactu devuelve un código de error indicando el problema (certificado expirado, datos inconsistentes, duplicado, etc.). Primero, revisa el log de error en tu app para entender qué falló. Corrige el dato en origen (Shopify o tu software de facturación) si es posible. Luego, reinicia el envío. Si el error persiste, contacta al soporte de tu app o a tu gestor. Hacienda permite reintentos; no es fatal, pero requiere corrección antes de que pasen auditorías.
¿Verifactu afecta el tiempo que tarda en procesar una orden en Shopify?
No debería afectar significativamente. El envío a Verifactu es asíncrono: la orden se confirma en Shopify de forma normal, y el reporte a Hacienda ocurre en paralelo (típicamente en minutos). Solo si hay error de conexión o certificado inválido se interrumpe, pero esto es excepcional si está bien configurado. Para clientes, el tiempo de compra es el mismo. Internamente, tu equipo puede notar más pasos de validación y auditoría.
¿Necesito un NIF especial o figurar en un registro para activar Verifactu?
Necesitas un NIF válido (de empresa o autónomo) registrado en la Administración Tributaria. No hay 'registro Verifactu' adicional; simplemente debes estar dado de alta como contribuyente. Si eres autónomo, tu NIF personal es suficiente. Si es sociedad, usa el NIF de la empresa. También es obligatorio tener un certificado digital válido (FNMT u otro proveedor de confianza) para firmar los envíos. Sin estos dos elementos, no puedes conectarte a Verifactu.
¿Puedo implementar Verifactu poco a poco o tiene que ser de golpe?
Recomendamos implementar de golpe, pero previamente con pruebas en sandbox. Una vez activas en producción, el sistema debe reportar todas las facturas desde ese momento. No puedes 'ignorar' un periodo y activar después; Hacienda detectará la brecha. Si tienes atraso (p.ej., ya pasó tu fecha de obligatoriedad), solicita orientación a tu gestor sobre cómo regularizar. Mejor prevenir: activa 1-2 meses antes del plazo obligatorio para validar que funciona.
¿Debo informar a Hacienda manualmente o el envío a Verifactu es suficiente?
El envío automático a Verifactu es suficiente. No hay tramite adicional de declaración. Hacienda recibe directamente tus facturas a través de Verifactu, las almacena y las incluye en tu perfil fiscal. Si más adelante te hacen una declaración de IVA o IRPF, se cruza automáticamente con los datos de Verifactu. No tienes que ir a una oficina de Hacienda ni rellenar un formulario especial. El sistema es completamente digital.
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